DGFT Committee Minutes

Minutes of the Policy Relaxation Committee Meeting no. 19/AM14 held on 03.09.2013 at 11.30 A.M. PRC Meeting was held under the Chairmanship of DGFT. List of officers present in the meeting is given below:        1.    Shri D. K. Singh,                       Addl. DG 2.    Shri V.K. Srivastava                 Addl. DG 3.    Shri L.B. Singhal                      Addl. DG 4.    Shri K.C. Rout                         Addl. DG 5.    Shri Jaikant Singh                   Addl..DGFT 6.    Shri S.K. Samal                       Jt. DGFT 7.    Shri Jay Karan Singh              Jt. DGFT 8.    Shri Hardeep Singh                Jt.DGFT 9.   Shri Akash Taneja                   Jt. DGFT 10.    Shri R. Selvam                       Jt. DGFT 11. Shri S.K. Mohapatra               Dy. DGFT 12. Smt. Sonika Khattar                FTDO                     The decision taken on the individual cases are as under:­    

Case No.1. M/s Exotica International, Kolkata.

F.No. 01/60/162/980/AM13/EFGC (PRC) PRC Meeting No. 19/AM14 dated 03.09.2013 Subject: ­ Request for regularization of import under DFIA No. 0210110527 dated 08.03.2008 effected after expiry of extended validity period i.e. extend import validity for 6 months i.e. upto 36 months. The committee noted that this is case of an audit objection and need to be examined on file. Accordingly the case is withdrawn.  

Case No.2. M/s Desmet Ballestra India Pvt. Ltd, Mumbai.

F.No. 01/94/180/119/AM14/PC­4/PRC

Subject: ­ Request for redemption of Advance Authorization No. 0310425700 dated 05.04.2007 for regularization purpose.

Deferred for further examination.  

Case No.3. M/s Bharat Petroleum Corporation Ltd, Mumbai.

F.No. 01/60/162/119/AM14/EFGC (PRC) Subject: ­ Request for clubbing of 3 Advance Authorization Nos. 0310471762 dated 21.05.2008, 0310474706 dated 13.06.2008 & 0310594474 dated 29.09.2010. After deliberating the case at length the following decisions were taken:          I.            Clubbing of the 3 advance authorizations as referred above is allowed.       II.            This is only for regularization and closure purpose and not for any further exports/imports.  However, exports which is affected within 48 months of earliest authorization shall only be taken into account for clubbing purpose.     III.            Extension upto 48 months in EOP  in the first authorization is allowed subject to payment of composition fee @ 0.5% on FOB value  of export made beyond the stipulated EOP for clubbing and regularization. RA is directed to examine the case  in terms of Para 4.1.6 of FTP and ensure value addition of minimum 15%. The 15% value addition for evaluating entitlement is to be applied on the entire FOB and CIF of the authorizations to be clubbed. RA should ensure proper accounting of the duty free inputs with reference to the export product while clubbing the authorizations.     IV.            Even after clubbing, shortfall if any, may be regularised on payment of Customs Duty + Interest in terms of Para 4.28 of H.B.P.  (Action : RA, Mumbai)  

Case No.4. M/s Saint­Gobain Glass India Ltd, Kanchipuram.

F.No. 01/60/162/384/AM14/EFGC (PRC) Subject:  ­  Request  to  treating  Invalidation  as  ARO  for  the  purpose  of  claim  of  Deemed  Drawback  benefits  as  no  double  benefit  has  been obtained, in relaxation of policy against Advance Authorization No. 0410084466 dated 25.09.2006. The committee noted that before making supplies, no request is made by applicant to RA for correcting invalidation letter and issuing ARO. It is also not clear  whether supply were  made on payment of TED and no application for  Advance Authorization was made against the invalidation letter by the supplier of goods. The committee did not accede to the request.

Case No.5. M/s Saint­Gobain Glass India Ltd, Kanchipuram.

F.No. 01/60/162/383/AM14/EFGC (PRC) Subject:  ­  Request  to  treating  Invalidation  as  ARO  for  the  purpose  of  claim  of  Deemed  Drawback  benefits  as  no  double  benefit  has  been obtained, in relaxation of policy against Advance Authorization No. 0410084413 dated 21.09.2006. The committee noted that before making supplies, no request is made by applicant to RA for correcting invalidation letter and issuing ARO. It is also not clear  whether supply were  made on payment of TED and no application for  Advance Authorization was made against the invalidation letter by the supplier of goods. The committee did not accede to the request.  

Case No.6. M/s Jindal Saw Ltd, New Delhi.

F.No. 01/60/162/405/AM14/EFGC (PRC) Subject: ­ Request for redemption of Advance Authorization No. 0510202310 dated 10.04.2007 without having file / licence details on export documents. The committee deliberated the case at length and noted that the firm  did not mention the authorization no. or file number on the invoices and also that the supplies have been made to the  Project Authority. Committee decided that the supplies made after filing of application for Advance Authorization  and  within  obligation  period  may  be  taken  into  account  for  discharge  of  export  obligation,  provided,  RA  is  satisfied  with  the documents that imported inputs were incorporated  in the resultant product so supplied. For this purpose a certificate from the concerned Excise Authority shall be submitted.  (Action : RA CLA, New Delhi)  

Case No.7. M/s Wockhardt Limited, Mumbai.

F.No. 01/60/162/381/AM14/EFGC (PRC)

Subject: ­ Request for EOP extension of Advance Authorization No. 0310498031 dated 16.12.2008.

After deliberating the case at length the following decisions were taken:        I.        Export obligation period is extended from 6 months to 12 months from the date of first import consignment.     II.        This is only for the purpose of regularization and closure.    III.        This is subject to a payment of composition fee @ 0.5% on FOB value  of export made outside the original EOP and minimum value addition of 15% as prescribed under para 4.1.6 of FTP is maintained.   IV.        The applicant has to pay duty +interest on inputs consumed for exports made after 12 months from date of first import consignment.    V.        Shortfall if any may be regularized in terms of Para 4.28 of HBP read with PC­18 dt. 30.10.2007.

(Action : RA Mumbai)  

Case No.8. M/s Sergio Leathers Pvt. Ltd, Chennai.

F.No. 01/60/162/397/AM14/EFGC (PRC)

Subject: ­ Issuance of Focus License  for Time Barred Shipping Bills pertaining to 2009­12.

The Committee noted that the applicant  had no genuine hardship due to which they could not submit application within 3 years from the date of export. The committee therefore did not accede to the request.  

Case No.9. M/s National Steel and Agro Industries Ltd, Indore.

F.No. 01/60/162/719/AM13/EFGC (PRC)

Subject: ­ Request for revalidation of 4 DEPB Authorizations.

1.    1110016040 dtaed 25.09.2007 2.    1110016059 dated 29.09.2007 3.    1110016066 dated 26.09.2007 4.    1110016079 dated 26.09.2007   The Committee noted that due to data transmission error the firm could not utilize the said 4 DEPBs in question. Therefore, it was decided to revalidate the aforesaid scrips for 3 months from the date of transmission of said amendment to ICEGATE Customs. The RA Bhopal is directed to revalidate said DEPBs and re­transmit the same after correcting the Customs notification for DEPB scheme.   (Action : EDI/RA, Bangalore)  

Case No.10. M/s Scotts Garments Ltd, Bangalore.

F.No. 01/60/162/265/AM13/EFGC (PRC)

Subject: ­ Request for EOP extension of Advance Authorization No. 0710071263 dated 28.04.2010.

The committee noted that no considerable exports  have been made by the firm within the original validity.  Hence the request is rejected. The applicant is directed to get their case regularized in terms of Para 4.28 of HBP.   

Case No.11. M/s S. Khoday Silk Twisting Factory, Bangalore.

F.No. 01/60/162/989/AM13/EFGC (PRC) Subject: ­ Request for EOP extension of Advance Authorization No. 0710064960 dated 26.05.2009 for regularization purpose. After deliberating the case at length the following decisions were taken:         I.            Export obligation period is extended upto 45 months from the date of issue of authorization..       II.            This is only for regularization and closure purpose.     III.            This is subject to a payment of composition fee @ 0.5% on FOB value of export made outside the original EOP and minimum value addition of 15% as prescribed under Para 4.1.6 of FTP.     IV.            Export made beyond 45 months shall not be accounted for.       V.            Shortfall, if any, shall be regularized in terms of Para 4.28 of HBP. (Action : RA Bangalore)  

Case No.12. M/s Dosch Parmaceuticals Pvt. Ltd, Mumbai.

F.No. 01/60/162/642/AM13/EFGC (PRC) Subject: ­ Request for EOP extension of Advance Authorization No. 0310630618 dated 11.05.2011 issued under PC­9 condition for regularization purpose. After deliberating the case at length the following decisions were taken:        I.        Export obligation period is extended from 6 months to 12 months from the date of first import consignment.     II.        This is only for the purpose of regularization and closure.    III.        This is subject to a payment of composition fee @ 0.5% on FOB value  of export made outside the original EOP and minimum value addition of 15% as prescribed under para 4.1.6 of FTP is maintained.   IV.        The applicant has to pay duty +interest on inputs consumed for exports made after  12 months from date of first import consignment.    V.        Shortfall if any may be regularized in terms of Para 4.28 of HBP read with PC­18 dt. 30.10.2007.    (Action : RA Mumbai)

Case No.13. M/s Universal Oleoresins, Cochin.

F.No. 01/60/162/1112/AM11/EFGC (PRC) Subject: ­ Request for EOP extension of Advance Authorization No. 1010035409 dated 25.09.2009 for regularization purpose. The case was placed before the Committee and after deliberating the case at length the following decisions were taken:       I.        Export obligation fulfilled within 4 months from the date of import of each consignment shall be accepted towards regularization.     II.        4 months EOP extension is allowed from original expiry of EO period of each import consignment i.e. upto 30.6.2010. Therefore exports made upto 30.6.2010 shall only be taken into account for discharge of EO.    III.        This is subject to payment of composition fee @ 0.5% on FOB value  of export made after 10.2.2010     IV.            Shortfall, if any, in exports shall be regularized in terms of Para 4.28 of HBP.          (Action : RA Cochin)  

Case No.14. M/s Suru Chemicals & Pharmaceuticals Pvt. Ltd, Mumbai.

F.No. 01/60/162/412/AM13/EFGC (PRC) Subject:  ­  Request  for  review  of  earlier  decision  of  PRC  meeting  no.  23/AM13  dt.  01.10.2012  for  revalidation  of Advance  Authorization  No. 0310555634 dated 15.01.2010. The Committee rejected the request reiterating its earlier decision of PRC meeting no. 23/AM13 dt. 01.10.2012 as there is no new fact which could  form merit of the case.  

Case No.15. M/s S. Khoday Silk Twisting Factory, Bangalore.

F.No. 01/60/162/999/AM13/EFGC (PRC) Subject: ­ Request for EOP extension of Advance Authorization No. 0710065086 dated 29.05.2009 for regularization purpose. After deliberating the case at length the following decisions were taken:         I.            Export obligation period is extended upto 45 months from the date of issue of authorization..       II.            This is only for regularization and closure purpose.

III.            This is subject to a payment of composition fee @ 0.5% on FOB value of export made outside the original EOP and minimum value addition of 15% as prescribed under Para 4.1.6 of FTP.     IV.            Export made beyond 45 months shall not be accounted for.       V.            Shortfall, if any, shall be regularized in terms of Para 4.28 of HBP. (Action : RA Bangalore)  

Case No.16. M/s S. Khoday Silk Twisting Factory, Bangalore.

F.No. 01/60/162/1037/AM13/EFGC (PRC) Subject: ­ Request for EOP extension of Advance Authorization No. 0710065826 dated 08.07.2009 for regularization purpose. After deliberating the case at length the following decisions were taken:         I.            Export obligation period is extended upto 43 months from the date of issue of authorization..       II.            This is only for regularization and closure purpose.     III.            This is subject to a payment of composition fee @ 0.5% on FOB value of export made outside the original EOP and minimum value addition of 15% as prescribed under Para 4.1.6 of FTP.     IV.            Export made beyond 43 months shall not be accounted for.       V.            Shortfall, if any, shall be regularized in terms of Para 4.28 of HBP. (Action : RA Bangalore)  

Case No.17. M/s Karur K.C.P. Packkagings Ltd.

F.No. 01/60/162/207/AM14/EFGC (PRC) Subject:  ­  Request  for  review  of  earlier  decision  of  PRC  meeting  no.  11/AM14  dt.  25.06.2013  for  revalidation  of Advance  Authorization  No. 3210045721 dated 08.10.2010. The committee noted that no supporting documents which could justified their  genuine hardship were produced by the applicant. The committee therefore rejected the request reiterating its earlier decision dt. 25.06.2013.  

Case No.18. M/s Delton Cables Limited, New Delhi.

F.No. 01/60/162/392/AM13/EFGC (PRC) Subject: ­ Re­consideration of application for sanction of Terminal Excise Duty (TED) with respect to supply of goods under Deemed Export Scheme.

This  case  concerns  to  refund  of  payment  made  Central  Excise.  No  policy  relaxationis  required.  However  the  applicant  may  approach  the concerned Excise Authority for refund as per rules. The meeting ended with a Vote of Thanks to the Chair.  

---