DGFT Minutes

MINUTES OF EPCG COMMITTEE HELD AT 11.00 AM ON 3.3.2011 IN ROOM NO. 04, UDYOG BHAWAN, NEW DELHI UNDER CHAIRMANSHIP OF  SHRI V.K. GUPTA, ADDITIONAL DIRECTOR GENERAL OF FOREIGN TRADE.   S. No.     Name and Designation 1.            Shri V.K. Gupta, Addl. DGFT & Chairman 2.            Shri Hardeep Singh, Jt. DGFT 3.            Shri V.C. Aggrawal, IA, DHI 4.            Shri Shaish Kumar, Industrial Advisor, DIPP 5.            Shri R.A Lal, Director, O/o Textile Commissioner 6.            Shri S.K. Jain, Development Officer, DIPP 6.            Shri Ishwar Singh, Dy. DGFT. 7.            Shri Kamlesh Kumar, FTDO (EPCG­I).   2.         Minutes of last Meeting dated  20.1.2011were confirmed.   3.         The Committee deliberated upon the Agenda, case to case basis and took the following decisions:     rms Name EPCG Lic. No.  and  Date   Request of the firm Decision of the EPCG Committee /s Switchgear d Control chnics Private mited 0730001881 dtd 21.06.2004 Acceptance  of  ARE,  Bill of  Lading  etc.  in  lieu  of Shipping Bills The Committee considered the case as  per  Agenda.  The  DOR  vide O.M  No.  605/13/2010­DBK  dated 23.2.2011  has  recommended  not  to allow  third  party  export.  The Committee  noted  that  the  case  is not for allowing third party export. The  Committee  further  noted  that the  firm has supplied goods  to the exporter  and  has  documentary  evidence therefor in form of ARE­I and Bill of Lading duly certified by Central  Excise  authorities.  Only missing  link  is  shipping  bill number.Therefore,  the  Committee decided to ask the firm to submit a

refor in form of ARE­I and Bill of Lading duly certified by Central  Excise  authorities.  Only missing  link  is  shipping  bill number.Therefore,  the  Committee decided to ask the firm to submit a certificate  from  Jurisdictional Excise  Authority  of  the  Exporter establishing  linkages  between

ARE­I,  CT­I  and  Shipping  bills  of the exporter to the RA. /s  Arjuna atural Extracts d., Kerala N.A. Issuance  of  EPCG authorizations  for laboratory  furniture  to exporter  of  Essential  Oil Turmeric    extract  mango butter, etc The  Committee  did  not  accept  the views  of  the  DOR  that  furniture cannot  be  allowed  under  EPCG Scheme.. However, the Committee decided to defer the case to obtain additional  details  regarding description of items of furniture and R&D  registration  of  the Laboratory.       s Hindustan nc Limited., aipur As per Annexure Re­fixation  of  Annual Export  Obligation excluding  the  export  of units  in  DTA    (converted to  EOU  on  8.5.2008)  in respect  of  EPCG authorizations  issued during  2007­08. The  case  was  considered  as  per Agenda  and  submissions  of  Shri M.L.Kothari,  GM  before  the Committee. The Committee noted that  DOR  vide  O.M  dated 23.2.2011  has  commented  upon the  request  for    reduction  of specific export obligation whereas the request of the firm is to re­fix Annual  Export  Obligation excluding the export of Chandriya Unit in  DTA (converted to EOU on  8.5.2008)  in  respect  of  EPCG authorizations  issued  from  2007­ 08  onwards.    The  Committee noted  that  there  are  total  number

g the export of Chandriya Unit in  DTA (converted to EOU on  8.5.2008)  in  respect  of  EPCG authorizations  issued  from  2007­ 08  onwards.    The  Committee noted  that  there  are  total  number of  152  licences  for  re­fixation  of average  EO  and  felt  that  in principle,  the  company  should  be allowed  exclusion  of  exports  of the DTA unit converted into EOU for  purposes  of  AEO  of  other licences. This will be in tune with

para  6.36.1  of  HBP.  However,

specific  /  additional  obligation outstanding  against  EPCG licences  of  CHANDRIYA  UNIT being converted into EOU will be added  to  future  EO  by  adding

value  of  capital  goods  to  the imported capital good value of the EOU,  the  export  of  the  said  unit will  also  not  be  counted  towards fulfillment  of  export  obligation  in respect  of  any  other  EPCG licence obtained by the firm in 07­ 08.  However,  before  taking  final decision deficiency pointed out by DOR  that  Annexure  C  submitted by    the  exporter  should  be reviewed and re­submitted, has to be  completed  and  case  placed before next committee meeting. s Lotus Printers vate Limited, ngalore 0730002180/5/11/00 dtd 13.10.2004 Condonation  of  block­ wise fulfillment of EO Agenda.  The views of DOR vide letter  dated    23.2.2011  for  non­ extension  of  blocks  had  not  been accepted and a suitable reply was sent  earlier.    The  Committee noted that the request  of  the  firm is  covered  as    per  Para  5.8.3  of current  HBP  and  allowed condonation  of  block­wise performance  subject  to  payment of composition fee of 2% of duty saved amount in proportion to the shortfall at the end of each block. Such requests have been acceded to earlier also.     s K.K. bricant Pvt d, New Delhi 0530135680 dated 12.02.2004 Condonation of block­wise fulfillment Agenda.  The  views  of  DOR  vide letter  dated    23.2.2011  for  non­ extension  of  blocks  had  not  been accepted  and  a  suitable  reply  was sent The Committee noted that the

ise fulfillment Agenda.  The  views  of  DOR  vide letter  dated    23.2.2011  for  non­ extension  of  blocks  had  not  been accepted  and  a  suitable  reply  was sent The Committee noted that the request  of  the  firm  is  covered  as  per  Para  5.8.3  and  allowed condonation  of  block­wise performance subject to payment of

composition  fee  of  2%  of  duty saved  amount  in  proportion  to  the shortfall at the end of each block..   s Autoline dustries Ltd 3130000041 dated 19.05.2000 Extension  in  export obligation  period  for  two years  w.e.f.  20.05.2010  to 19.05.2012  and condonation of Block­wise fulfillment  against  EPCG License  No.  3130000041 dated 19.05.2000 The  case  was  considered    as  per Agenda.  The    DOR  vide  O.M dated  23.2.2011  has  not  supported the requests.  The Committee noted that the requests for condonation of Block­wise  EO  and  extension  in EOP  are    covered  under    present

Para  5.8  and  5.11  of    HBP  Vol.I,

respectively.  Therefore,  these requests  have  been  acceded  to subject  to  payment  of  2% composition  fee,  separately  for each  blocks  and  each  year  of  EO extension  for  first  two  years  and 50%  custom  duty  for  subsequent two years of the requests. s Devgiri nthetics Pvt d 1330002505 dated 19.03.2010 Conversion of license from 0% to 3% The Committee allowed conversion from zero duty to 3% Custom duty if    payment  of  custom  duty  and interest has been made. s  K.C. bres Limited. LA, New lhi 0097669 Dated 14.10.1998 (a) Extension in EO period by  2  years  i.e.  13.10.2003 to 12.10.2005   (b)  Condonation  of fulfillment  of  mandatory block­wise EO.   (c)  Inclusion  of  alternate product  i.e.  Cotton  Bath Mats from 28.01.2004.   (d)  Condonation  of Installation  certificate from  Central  Excise Authority. The  case    was  considered  as  per Agenda.  The  views  of  DOR  vide O.M. dated 23.2.2011 for rejecting request  of  the  firm  were  not accepted  The  requests  for condonation of Block­wise EO and extension in EOP for two years and inclusion of alternate product   are  covered under Para 5.8 and 5.11 of  HBP Vol.I and Para 5.5(i)  of  FTP,  respectively.  Therefore,  following requests  have  been  acceded  to  (a) Extension in EO period by 2 years i.e.  13.10.2003  to  12.10.2005  in terms  of  Para  5.11  of  HBP  VoI.I. on payment of 2 % composition fee for each year. (b)  Condonation  of  fulfillment  of mandatory  block­wise  EO  on

years i.e.  13.10.2003  to  12.10.2005  in terms  of  Para  5.11  of  HBP  VoI.I. on payment of 2 % composition fee for each year. (b)  Condonation  of  fulfillment  of mandatory  block­wise  EO  on

payment of composition fee of 2 % for each block. (c)  Inclusion  of  alternate  product i.e.  Cotton  Bath  Mats  from 28.01.2004. (d)  Condonation  of  delay  in submission  of  Installation certificate  from  Central  Excise Authority (e)  Installation  certificate  to  be submitted as per present para 5.3.1 of HBP . s Appasamy sociates, ennai 04500326  Dated 31.12.1997 Condonation of block­wise fulfillment and to permit to count  excess  export  in average EO to be adjusted against shortfall in average EO in previous years. (ii) To  accept  ANF.5B  for redemption The  case    was  considered  as  per agenda.  It  was  noted  that  the request of the firm for condonation of    block­wise  export  obligation  is covered  as  per  para  5.8.3.  of HBP.Vol.I  on  payment  of composition  fee  of  2%  for  each year.  The  request  has  also  been allowed    shifting  of excess/shortage  of  EO&  AEP  in different blocks /years, as  the firm has  fulfilled  entire  export obligation  against  the licence. The ANF­5 B is already acceptable for issuance of EODC even in respect of old licences. s LGW Limited, olkata 0230004491 dated 24.09.2009 Conversion of license from 0% to 3% The  Committee  considered  the case  as  per  agenda  and  with concurrence    of  DOR.  The Committee  agreed  to  convert licence from0% to  3%  if    customs duty with interest from the date of

% The  Committee  considered  the case  as  per  agenda  and  with concurrence    of  DOR.  The Committee  agreed  to  convert licence from0% to  3%  if    customs duty with interest from the date of first import has been  paid.. s Can­Pack dia Private mited, Mumbai 0330022062 dated 16.02.2008 & 0330022563 dated 02.03.2009 Inclusion  of  alluminium scrap    for  fulfillment  of Export  Obligation  against EPCG  License  (i)  No 0330022062  dated 16.02.2008  (ii)  No. 0330022563  dated 02.03.2009. agenda  and  views  of  DOR  that  allowing  scrap  would  defeat targeted  objective  of  the  scheme; upto 50% of EO can be fulfilled by export of other goods  and scrap is not  product  but    by­products  of  a manufacturing  process.  The

Committee  noted  that  the  firm  has been  exporting  tin  and  the  scrap generated  during  the  process  can be  treated  as  an  alternate  product. As per provisions of Para 5.5.(i) of FTP,  “  upto  50%  export  obligation may also be fulfilled by exports  of other  good(s)  manufactured  or service(s)  provided    by  the  same firm/company,  or  group company/managed hotel, which has the  EPCG  authorization…”  and allowed  inclusion  of  alluminium scrap    upto  50%  of  export obligation    against  EPCG  License (i)  No  0330022062  dated 16.02.2008  (ii)  No.  0330022563 dated 02.03.2009 under Para  5.5(i) of the FTP.   s Steel Strips heels Ltd, andigarh 3030004634 dated 16.10.2008 Relaxation  regarding  prior permission  of  RA  for transfer  of  capital  goods from  one  unit  to  another unit of the same company

s Steel Strips heels Ltd, andigarh 3030004634 dated 16.10.2008 Relaxation  regarding  prior permission  of  RA  for transfer  of  capital  goods from  one  unit  to  another unit of the same company Agenda.  The  Committee  noted that  the  firm  had  intimated  the Jurisdictional  Excise  Authority and  the  concerned  RA  Ludhiana for  shifting  of  machinery  from one  unit  to  another  unit.  The Committee  also  noted  that  both the units have same IEC/RCMC; both units are managed/controlled by same company; and the capital goods have been installed and put to  use  for  the  same  purpose  as was  intended  for.  Had  the  firm mentioned  address  of  unit  at Chennai, RA would have allowed EPCG  licence  for  that  unit  in  a routine  manner.    In  view  of  the above,  the  Committee  condoned the shifting/transfer, subject to the condition  that  the  firm  has  not

been  adjudicated  by  Excise authority. s Bombay Dyeing Mfg. Co. Ltd AS per enclosure Re­fixation  of  annual average  in  respect  of  23 EPCG  Authorizations issued  during  the  period  2­ 8­2006  to  27­5­2008  to  the new unit as old unit closed. agenda  and  views  of  DOR  that that  was  a  policy  matter.  The Committee  observed  that  the request  of  the  firm  need  to  be relooked  and a Status  Note  may be  prepared  and  placed  before committee  in  its  next  meeting with  regard  to  fixing  of  average EO. s Southern rochemical ustries rporation Limited, ennai 3230001154 dated 16.04.2002 Inclusion  of  alternate products namely ‘aluminum fluoride’

next  meeting with  regard  to  fixing  of  average EO. s Southern rochemical ustries rporation Limited, ennai 3230001154 dated 16.04.2002 Inclusion  of  alternate products namely ‘aluminum fluoride’ agenda and views of DOR that it should  not  allowed  as  there  was no  provision  for  fulfilling  export obligation in the year of issuance of  licence  i.e.  2002.  The Committee  noted  that  Public Notice  No.  42  dated  28.1.2004 allowed  the  facility  for  old licences.  Further,  it  was  noted that    the  alternate  product proposed  for  inclusion  was  “ aluminium  fluoride”  which  might be  under  Restricted  Category  for export.  In  view  of  this,  the Committee  deferred  the  case  for obtaining  comments  of  Export Policy Division. s Padmini chnologies Ltd 01500427 dt 16.05.1996 0530130442 dt 30.06.1999 (a)  Extension  of  EOP,  for two  years  w.e.f.  from 30.06.2009  to  29.06.2011 under  para  5.11  of  HBP Vol.I,  condonation  of  block wise  fulfillment  against  of EPCG Lic  No.  0530130442 dated 30.06.1999 (b)  To  allow  clubbing  of license No. 01500426 dated 16.05.1996, 01500427 dated 16.05.1996  and  license  No. The case was considered as per agenda.  Shri  Mahesh  Malhotra appeared  before  the  Committee and committee felt that there was no merit in the request  :  unit  has already closed down in 2001 and all  unit  of  company  had  been auctioned.  RA  is  also  taking adjudication  action  against  firm. They  should  pay  duty  &  interest to customs without delay..

lready closed down in 2001 and all  unit  of  company  had  been auctioned.  RA  is  also  taking adjudication  action  against  firm. They  should  pay  duty  &  interest to customs without delay..

0530130442  dated 30.06.1999. (c)    Inclusion  of  alternate products  viz.,  Gems  & Jewellery,  Readymade Garments,  softwqre., fisheries (d)  Condonation  of  block­ wise  and  refixation  of  EO on  the  basis  of  duty  saved amount. s Numero Uno ernational Ltd 0330000521 dt 23.08.2000 Deletion of Annual average fulfillment condition against EPCG  Licence  No. 0330000521  dated 23.08.2000  on  export product  Television  &  Film software.   The  Committee  noted  that software  can  be  created  only  on computer and as such the product of the firm is computer software . As  per  the  relevant  policy,  the exporter  of  computer  software was  not  required  to  maintain average export obligation. Hence, the  Committee  decided  to  re­fix the  Annual  Average  Export Obligation  in  terms  of  Para  6.5 (vii)  of  HBP.Vol.I  (RE  2000­ 2001). s Haffkine Bio­ aramceutical rporation Ltd 0330003959 dt 17.07.2003 Waiver for  maintenance of annual  average  export obligation  against  EPCG authorization  No. 0330003959  dated 17.07.2003  (Duty  Saved amount: Rs. 2.29 lakhs  and Average  EO:  Rs.  45.71 crores) agenda.  Licence  holder  is  a government undertaking and plant of the firm was not upto the mark for  WHO­GMP  compliance.  UNICEF has stopped taking OPV from  them  since  2004.  The Committee  also  observed  that  due to amendment in   Prevention

ng and plant of the firm was not upto the mark for  WHO­GMP  compliance.  UNICEF has stopped taking OPV from  them  since  2004.  The Committee  also  observed  that  due to amendment in   Prevention of  Cruelty  against  Animal      it could  not  manufacture  oral  polio vaccine(to  be  manufactured  from horse  blood)  and  as  such  the supply  being  made  to  various government  health  institution could  not  be  continued.  Taking into  consideration  all  the  facts that  legally  they  could  not manufacture and supply, items for

public  health  to  UNICEF.  the Committee decided to recommend to DG to waive the condition  for maintenance  of    annual  export obligation, in relaxation of policy under  Para  2.5  of  FTP    in  this case.  Committee  also  felt  that status note be prepared for taking care  of  such  hard  cases  wherein average  E.O.  is  hurting  the exporters.  upur Textiles vate Ltd, Tirupur 3230000769 dt 04.07.2001 3230000989 dt 12.12.2001 3230001431 dt 10.10.2002 3230002752 06.02.2004 (a)         Extension in E.O. Period  of  all  four EPCG authorization  for four  years  w.e.f. March, 2011 (b)                  To  waive  off maintenance  of annual  average export  obligation during  the extended period. (c)                 Condonation  of Block­wise fulfillment. (d)         Re­fix the E.O. on  duty  saved amount basis. The Committee observed that the textile  industry  in  Tirupur  need encouragement  in  view  of  large amount  of    employment generation  by  the  sector  and closure  of  700  dying  units  in

s. The Committee observed that the textile  industry  in  Tirupur  need encouragement  in  view  of  large amount  of    employment generation  by  the  sector  and closure  of  700  dying  units  in Tirupur  because  of  high  Court orders    on  pollution  in manufacturing  units.  The Committee further observed that   production  of  the  unit  suffered negative  growth      ranging  from Rs.  82.91  crores  in    2001­02  to 70.22  Crores  in  2009­10  &  38.69 crores  in  2010­11  (April  to August).  Their  export  of  cotton yarn was 12.47 crores in  2001­02 and  8.60  crore  in  2009­10  and 8.27  crore  in  2010­11  (April  to August) unit is running into losses since 2008. The unit is employing 1500 workers and has now    been accumulate  losses.    From  10 years  performance  of  unit  it  is clear  that  they  have  hardly  met specific  EO  and  if  we  enforce average EO,  units will only close down causing loss of employment Export  of  cotton  yarn  is  already restricted.  The  Committee  took cue  from  the  BIFR  provisions that    the  extension  in  export

EO,  units will only close down causing loss of employment Export  of  cotton  yarn  is  already restricted.  The  Committee  took cue  from  the  BIFR  provisions that    the  extension  in  export

obligation  period    is  granted  to sick  units  as  per  the  sanctioned scheme  of  BIFR,  without  any restriction  of  period.    In  the instant case, though the unit is not a  sick  unit,  the  financial conditions  of  the  firm  are  not better  The  exporter  in  willing  to fulfill  entire  average  EO.  Fixed for initial EO period and left over of  specific  EO    in  the  coming year  of  March  2011  onwards  In view  of  the  specific circumstances  of  the  firm,  the Committee  recommends  to  the DGFT  in  terms  of  Para  2.5  of FTP  to  accede  to  the  requests, namely’  (a)  Extension  in  E.O. Period  of  all  four  EPCG authorization for four years w.e.f. March, 2011 without composition fee  and  maintenance  of  annual average  export  obligation  for  the extended  period.  (b)  Condonation of  Block­wise  fulfillment  with payment of 2% composition fee in proportion  to  shortfall  at  the  end of  each  block(s)  and  (c)  Re­ fixation of the E.O. on  the  basis of duty saved amount as per Para 5.19 of HBP.Vol. I. The firm is to fulfill  total  export  obligation  (i.e. specific & additional on the basis of  duty  saved  amount  as  well  as average EO fixed by RA  initially i.e.  there  is  no  exemption  from average  EO  fixed  for  initial validity of licence issued in 2001 exemption in average is limited to the period of EO extension only.

O fixed by RA  initially i.e.  there  is  no  exemption  from average  EO  fixed  for  initial validity of licence issued in 2001 exemption in average is limited to the period of EO extension only.   Committee  also  suggests  that Policy  guidelines  may  be  laid

down  for  such  cases  of  hardship of average EO s High Speed chining India Pvt d, Bangalore 0730001558 dt 05.02.2004 Condonation  of  block­wise fulfillment of EO agenda.  It  was    noted  that  the request  of  the  firm  was  covered as    per  Para  5.8.3  of  HBP.Vol.I and  as  such    condonation  was allowed  subject  to  payment  of composition  fee  of  2%  of  duty saved amount in proportion to the shortfall at the end of each block.   UTSIDE GENDA CASE       s Jindal Steel  & wer Limited, umbai  Annexure­A Transfer  of  ownership  of capital  goods  imported against EPCG authorization in  the  name  of    Subsidiary Company  in  the  same premise  &  for  same purpose. .  M/s.  Jindal  Steel  &  power Limited  is  under  taking  a corporate  restructuring  exercise which  shall  enable  it  to  cut  cost and  being  about  management synergies  &  operational efficiency. They intend to transfer captive  power  plants  imported under  EPCG  Scheme  to  its subsidiary  company  M/s.  Jindal Power  Limited  .  Business restructuring  in  modern  business by  way  of  acquisition/take  over, hiring  off  merger/demerger  in case  of  large  companies  is  very common now.               It was decided to allow Jindal Steel & Powers Limited to     transfer    capital  goods  to  its

over, hiring  off  merger/demerger  in case  of  large  companies  is  very common now.               It was decided to allow Jindal Steel & Powers Limited to     transfer    capital  goods  to  its subsidiary  company  i.e.  Jindal Power Limited ( JPL), subject to the following conditions:­   (a)Location  of  Power Plant    or  any  of  the  equipment  imported  against  the  EPCG  Authorization  will  continue  to

remain  at the  same place where it has been installed; (b)  The  CGs  will continue  to  be  used  for  the intended  purpose  for  which  they were imported; (c)JSPL  &  JPL  will  file a    joint  undertaking  bond  with Customs  Authorities  for fulfillment  of  the  condition  of EPCG  licenses  jointly/and  or severally  and  a  fresh  Installation Certificate  will  need  to  be submitted within 6 month (d)  Capital  Goods imported  under  EPCG  Scheme will  not  be  transferred  in  any manner  by  M/s  JPL  &  JSPL  till EODC  has  been  issued  by  the concerned RA; (e)  The  firm  will  approach  RA  for  re­fixation  of AEP  on  the  basis  of  revised  CA Certificate . They will  maintain  the  higher      AEP  of  the same/similar  export  product    of the  transferor  company  or  transferee company.