PN 35/2006 (RE-06)

TO BE PUBLISHED IN THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY (PART­I, SECTION­I)   GOVERNMENT OF INDIA MINISTRY OF COMMERCE AND INDUSTRY DEPARTMENT OF COMMERCE DIRECTORATE GENERAL OF FOREIGN TRADE   PUBLIC NOTICE NO.   35 (RE­2006)/2004­09 NEW DELHI, DATED THE    26th  JULY, 2006               In exercise of powers conferred under Paragraph 2.4 of the Foreign Trade Policy 2004­2009, the Director General of Foreign Trade hereby makes the following amendments in the Handbook of Procedures, Vol.I:   1.         In Appendix 14­I­I, the following amendments shall be made :­   (i)                 Sub­para 2(a) shall be amended as under:   “(a)   The supplies from DTA to EOU/EHTP/STP units must be utilized by them for production of goods meant for export and/or utilized for export of services and may include raw material, components, consumables, packing materials, capital goods, spares, material handling equipment etc. on which CST has been actually paid by the EOU/EHTP/STP.”   (ii)               Sub­para 2(a)(ii) shall be amended as under:   “(b)   While dealing with the application for reimbursement of CST, the Development Commissioner or the designated officer of EHTP/STP shall see, inter­alia, that the purchases are essential for the production of goods meant for export and/or to be utilized for export of services by the units.”   (iii)             Sub­para 3(v)(a) shall be amended as under:   “(a)      Chartered  Accountant’s  Certificate,  meeting  the  following  criteria,  certifying  receipt  of  the  goods  as  shown  in  Annexure­II  in  the  bonded premises, scrutiny of original invoice/bill of the supplier and proof of payment against each invoice/bill and its reconciliation with ‘C’ Form.  In case of IT  enabled  services  (ITES)/Business  Process  Outsourcing  (BPO)  units,  reconciliation  with  ‘C’  form  will  not  be  necessary  as  they  are  not eligible for issue of ‘C’ form.   (iv)             In sub­para 3(v)(b), the first sentence shall be amended as under:   “Photostat copy of ‘C’ Form except in case of IT enabled Services (ITES)/Business Process Outsourcing (BPOs) Units issued by the

Photostat  copy  of  C   Form  except  in  case  of  IT  enabled  Services  (ITES)/Business  Process  Outsourcing  (BPOs)  Units,  issued  by  the EOU/EHTP/STP to the supplier in the DTA with reference to the counterfoil produced by the unit.”   (v)               Sub­para 3(vi) shall be amended as under:   “(vi)  The reimbursement will be limited to the payment of CST against ‘C’ form only, except  in  case  of  IT  enabled  services  (ITES)/Business Process Outsourcing (BPO) units.”   2.         In Annexure 1 to Appendix 14­I­I, the following amendments shall be made:­   (i)                 The opening sentence under Annexure 1 shall be amended as under:­   “Application  for  claiming  reimbursement  of  Central  Sales  Tax  against  ‘C’  Form  and  in  case  of  IT  enabled  Services  (ITES)/Business  Process Outsourcing (BPOs) Units without ‘C’ form for the goods brought into the bonded premises of the EOU/EHTP/STP for the quarter ending on ….   (ii)               After Sl.No.5(h), the following shall be added:   (i)                    Total amount of CST paid (Without ‘C’ form) by ITES/BPO Unit.”   (iii)             The existing Sl.No.5(i) shall be renumbered as “5(j)”.   (iv)             Declaration (a) under the heading “Undertaking and Declaration” shall be amended as under:   “(a)   The goods for which the claim has been made are meant for utilization for production of goods meant for export and/or for utilization for export of services of the EOU/EHTP/STP unit and will be utilized only in our factory and we shall not divert or dispose off the material procured without obtaining prior permission of the concerned Development Commissioner.”   3.         This issues in Public interest.                                                                                                                           Sd/­ ( K. T. CHACKO ) Director General of Foreign Trade and Ex­Officio Additional Secretary to the Government of India   (Issued from F.No.01/92/180/35/AM07/PC.II)